据交通银行加急文档可知：2018年12月1日起，除了取消开户许可以外，增加对于一个人银行账户的控管，特别是在是“公转私”账户，以及超过额度的账户。那么究竟是刚才？给您渐渐道来！

中央银行发布加急文档

第一阶段：体制改革周边地区取消开户许可

2018年5月23日，交通银行发布了《关于体制改革取消中小企业银行账户开户许可核发的通知》，经中华人民共和国国务院批准表示同意，

中央银行决定体制改革取消中小企业银行账户开户许可核发，体制改革周边地区中国人民银行分公司对银行为中小企业开立基本上利息账户由核准制变更为备案制，仍然核发基本上利息账户开户许可。

换句话说，

体制改革周边地区银行按时审核中小企业身分、开户愿意可信度以及基本上利息账户一致性后，才可为符合条件的中小企业开立基本上利息账户，仍然需 大连公司注册要中央银行审批。

理论上从2018年6月11日起，苏州市南通市和杭州市温州市的中小企业在银行完成立案后就可以开设基本上利息账户，而不用等中央银行审批并核发中小企业账户开户许可了。

这个死讯可谓是根本性利好！虽然这个开户许可取消只是在体制改革周边地区，不过相距全省全面性月实施也不远处了！

而我们现在要说的是关于加强一个人银行账户转账管理工作的什么事，

特别是在是常常私户跟私户、私户跟公户两者之间20万以上划款的，要细心看了！

加强一个人银行账户转账管理工作

中央银行加急文档第二阶段立刻开始了！

换句话说，

中央银行明确规定，从12月1日起，一个人银行账户转账管理工作将会更为严苛了。

特别是在是那些还在用出租账户发工资的经理们，那些超过额度划款的银行账户，都要小心翼翼了！

中小企业转账的哪些交易行为

更容易被财务和银行盯上呢？

大额支付：

交通银行在2007年3月1日施行的《港币大额和可疑支付交易调查报告管理工作必要》中对大额交易进行了界定：

（1）财团法人、其他组织和群体工商户（下述统称的单位）两者之间额度

100人均

的海外投资转账支付；

（2）

额度20人均

的海外投资现金收付，包括现金缴存、现金支取和现 大连公司注册金借贷、现金票据、现金票据解付；

（3）一个人银行结算账户两者之间以及一个人银行结算账户与的单位银行结算账户两者之间额度

20人均

的现金划转。

如果发生了大额交易，银行要执行下述操作：

大额转账支付由银行通过相关该系统与支付交易监控该系统连接调查报告。并在交易发生日起的第2个节假日调查报告中国人民银行总行。

大额现金收付由银行通过其的业务处理该系统或书面方法调查报告。并在于的业务发生日起的第2个节假日报送中国人民银行当地分支行，并由其转报中国人民银行总行。

可疑交易：

如果你涉及下述几种情况，那就要小心翼翼了…

（1）在短期内经费分散转入、集中转出或集中转入、分散转出。

这是想忘了？到底准备携款潜逃到外国啊？

（2）经费收付振幅及额度与中小企业经营规模显著不符。

你一个卖日用百货的小该公司，动不动就几百万上千万的山涧，不是洗钱是干啥？

（3）经费收付流入与中小企业

业务范围

显著不符。

你做休闲的，整天收到钢铁企业的大额转账，再往华特迪士尼公司该公司转，这适合吗？

（4）完全相同收付款人两者之间在短期内频密发生经费收付。

你现在给何总转100万，谢谢又给他转200万，过了两天他给你转了500万，你说这能不引起别人的注意吗？

（5）长年占用的账户因素不明地忽然启用，且在短期内出现大量经费收付。

这个该公司都废了好久了，前段时间忽然重生，而且毫无的业务，却有大额转账进入，你是中彩券了？还是参与了啥见不得人 大连公司注册的勾当？

（6）存取现金的金额、振幅及用作与其长时间现金收付显著不符；或一个人银行结算账户在短期内累计100人均现金收付。

老用现金交易这肯定会被查的，看过连续剧里贩毒的、贩毒的吗？都是拿走拿走的现金啊…

（7）频密开户、销户，且销户前发生大量经费收付。

没事儿就去银行开户，各个银行恨不得都有你的户头，一旦有大额交易了又怕查，转了钱急忙销户，这样不被怀疑才怪…

自金税三期该系统建立以来，财务与银行实现数据共享，就像为纳税织起的一张网，交织，让惩罚无处可逃！

现实个案研究

经理与控制该公司经费频密交易被财务调查结果

2017年6月，眉山市某金融机构依照《银行大额交易和可疑 大连公司注册交易调查报告管理工作必要》向眉山市中国人民银行反洗钱的中心提交了一份有关黄某的重点项目可疑交易调查报告。

眉山市中国人民银行立刻通过军事情报交换的平台向眉山市税务局传递了这份调查报告。

黄某在眉山市某金融机构开设的一个人结算账户，在2015年5月1日至2017年5月1日其间共发生交易1904笔，累计额度超过12.28亿元。这些交易主要通过网银管道完成，具有显著的出现异常特点。

（这个经理2年操作1904笔，额度这么高，这个中小企业出纳也够累的）

其账户大额经费交易频密，大幅超出了一个人结算账户的长时间使用广义。其账户不设经费额度，不控制经费可能性，不合原则上。

黄某本人身分简单，是多家该公司的依法人，其个人账户与其控制的该公司账户间频密交易，且经费一般来说是快进快出，过渡特点显著。（只不过现实生活中大多数中小企业经理私户都是这么操作的）

最后财务查出来黄某2015年从其控股的眉山市该公司取得股利、储蓄所得2亿元，未缴纳所得税4000万元。

温情提醒：

感谢提醒各位经理、会计，长时间交易时要小心翼翼转账难题，不是说咱们的户头有多少钱没多少钱，而是今天

税务局和银行数据实时，通常银行并不一定有兴趣查你，但税务局可能很珍惜贵该公司近期的收入与支出呀…

中小企业千万不想存在侥幸心理！

只要检验出动态数据核对不对，税率率偏低，该系统会系统会警告。

想要节税应采取有权审计途径，而不是贩毒账逃税漏税！

遇到 大连公司注册不听会计劝阻，继续以上违法的该公司和中小企业经理，最差尽快告辞！